NASZE

USŁUGI

Specjalizujemy się w prawie gospodarczym

ULGI I ZWOLNIENIA PODATKOWE

Prawo podatkowe to jeden z naszym najważniejszych obszarów specjalizacji. Pomagamy klientom rozwiązywać najtrudniejsze problemy z zakresu podatków PIT, CIT i VAT oraz akcyzy. W szczególności pomagamy zmniejszyć obciążenie podatkowe doradzając przy korzystaniu z dostępnych ulg i zwolnień podatkowych.

Polska Strefa Inwestycji to królowa polskich ulg i zwolnień podatkowych. W ramach programu

firmy z całego kraju mogą ubiegać się o dofinansowanie projektów inwestycyjnych. Dofinansowanie to ma formę zwolnienia z podatku dochodowego (CIT/PIT) w wysokości nawet do 70% wartości inwestycji. Aby móc skorzystać ze zwolnienia trzeba najpierw uzyskać tzw. decyzję o wsparciu (DoW). DoW wydaje właściwa Specjalna Strefa Ekonomiczna.

Pomagamy:

sprawdzić możliwości uzyskania decyzji o wsparciu
przygotować analizę korzyści dla firmy w ramach Polskiej Strefy Inwestycji
zmaksymalizować wysokość dofinansowania
uzyskać dla klienta decyzję o wsparciu
rozliczyć otrzymaną pomoc (w tym w kalkulacji limitu zwolnienia, wypełnienie kryteriów przyznania pomocy)
przeszkolić pracowników z zasad rozliczania zwolnienia z podatku dochodowego
przygotować wniosek o indywidualną interpretację podatkową
przy rocznych przeglądach podatkowych oraz przy kontrolach US/SSE

Ulga podatkowa B+R to tak naprawdę ulga na rozwój produktów i usług. Każda firma z własnym produktem lub usługą powinna przeanalizować, czy może z niej skorzystać. Ulga działa od 2016 r., jednak dopiero niedawno stała się bardziej atrakcyjna. Dzięki Polskiemu Ładowi można teraz odliczyć od podatku dodatkowo nawet do 200% kosztów prac nad rozwojem produktu lub usługi. Dla przykładu 100.000 zł kosztów B+R pozwolić może na zwrot nawet 47.800 zł podatków i danin publicznych! Ulga B+R to wymierne korzyści finansowe dla firm.

Pomagamy:

przygotować analizę potencjału do skorzystania z ulgi B+R
zidentyfikować wszystkie procesy badawczo-rozwojowych w firmie
zidentyfikować koszty kwalifikowane
przygotować wniosek o indywidualną interpretację podatkową
przygotować ewidencję rachunkową i dokumentację projektową
rozliczać ulgę B+R
przeprowadzić audyt oraz kontrolę wykorzystania ulgi B+R
egzekwować prawa naszych klientów w postępowaniach podatkowych i sądowych w zakresie ulgi B+R

Ulga na innowacyjnych pracowników uzupełnia ulgę B+R i umożliwia jej szybsze rozliczenie. Ulgę odbiera się z zaliczek na podatek dochodowy PIT pracowników. W uproszczeniu, firma odbiera ulgę nie dokonując wpłat zaliczek PIT za swoich pracowników (z tytułu między innymi stosunku pracy, wykonywania usług na podstawie umowy zlecenia lub o dzieło czy też z praw autorskich). Dotyczy to pracowników którzy poświęcają na działalność rozwojową co najmniej 50% swojego czasu.

Pomagamy:

przygotować analizę potencjału do skorzystania z ulgi
wdrożyć ewidencję rachunkową i ewidencję czasu pracy
przygotować kalkulację ulgi
dokonać kalkulacji zaliczek na PIT z uwzględnieniem ulgi na innowacyjnych pracowników
przeszkolić pracowników z zasad rozliczania ulgi
przygotować wniosek o indywidualną interpretację podatkową
egzekwować prawa naszych klientów w postępowaniach podatkowych i sądowych

Ulga na robotyzację to dofinansowanie kosztów związanych z inwestycjami w rozwiązania automatyzujące produkcję. Ma zachęcić polskie i zagraniczne firmy do takich inwestycji w Polsce. Ulga na prototyp pozwala na dodatkowe odliczenie 50% kosztów robotyzacji i automatyzacji. Tzn. 100.000 kosztów poniesionych na prototyp daje możliwość zwrotu do 12.000 PLN podatku i danin publicznoprawnych.

Pomagamy:

przygotować analizę potencjału do skorzystania z ulgi
wdrożyć ewidencję rachunkową i dokumentację projektową/zakupową
przygotować kalkulację ulgi
przeszkolić pracowników z zasad rozliczania ulgi
przygotować wniosek o indywidualną interpretację podatkową
egzekwować prawa naszych klientów w postępowaniach podatkowych i sądowych

Ulga na prototyp pozwala na dodatkowe odliczenie 30% kosztów produkcji próbnej nowego produktu i wprowadzenia nowego produktu na rynek (nie więcej jednak niż 10% dochodu). Tzn. 100.000 kosztów poniesionych na prototyp daje możliwość zwrotu do 7.000 PLN podatku i danin publicznoprawnych.

Pomagamy:

przygotować analizę potencjału do skorzystania z ulgi
wdrożyć ewidencję rachunkową i dokumentację projektową/zakupową
przygotować kalkulację ulgi
przeszkolić pracowników z zasad rozliczania ulgi
przygotować wniosek o indywidualną interpretację podatkową
egzekwować prawa naszych klientów w postępowaniach podatkowych i sądowych

Ulga na ekspansję pozwala na dodatkowe odliczenie 100% kosztów związanych z rozwojem sprzedaży (nie więcej jednak niż 1 mln zł rocznie). Do kosztów takich zalicza się udział w targach, działania PR, przygotowanie dokumentacji technicznej i produktowej, broszury etc. 100.000 kosztów poniesionych na takie działania daje możliwość zwrotu nawet do 23.900 PLN podatku i danin publicznoprawnych.

Pomagamy:

przygotować analizę potencjału do skorzystania z ulgi
wdrożyć ewidencję rachunkową i dokumentację dotyczącą ulgi
przygotować kalkulację ulgi
przeszkolić pracowników z zasad rozliczania ulgi
przygotować wniosek o indywidualną interpretację podatkową
egzekwować prawa naszych klientów w postępowaniach podatkowych i sądowych

Od 2022 r. estoński CIT staje się dostępny dla bardzo wielu firm w Polsce. Jest to świetny model opodatkowania dla firm objętych CIT (sp. z o.o., sp.k., S.K.A., SPA), gdyż firma płaci podatek dopiero od zysku wypłacanego właścicielom i podatek ten płaci tylko od takiej wypłaty. Brak wypłat zysku to brak podatku dochodowego! Ponadto łączne opodatkowanie takich dywidend może być zredukowane do 20%. Estoński CIT jest najczęściej dużo korzystniejszy niż podatek liniowy (19% PIT + 4,9% składki zdrowotnej). Dlatego wielu naszych klientów przechodzi na sp. z o.o. często ograniczając opodatkowanie o połowę lub więcej.

Pomagamy:

przygotować analizę potencjału do skorzystania z modelu estońskiego CIT
wdrożyć ewidencję rachunkową i dokumentację estońskiego CIT
zabezpieczyć ryzyka związane ze stosowaniem modelu (opodatkowanie tzw. ukrytych zysków)
przeszkolić pracowników z zasad rozliczania estońskiego CIT
przygotować wniosek o indywidualną interpretację podatkową
egzekwować prawa naszych klientów w postępowaniach podatkowych i sądowych

Jak działamy?

Najpierw analizujemy sytuację Państwa firmy
Znając Państwa potrzeby proponujemy konkretne rozwiązania podatkowe
Wskazujemy przy tym jakie są zalety i wady proponowanych działań
Dostarczamy kompleksową usługę, która rozwiązuje problem

Jak możemy pomóc?

Audyt podatkowy i wdrożenie strategii innowacyjności

Analiza działalności firmy pod kątem możliwości zmniejszenia lub zwrotu podatków
Wdrożenie strategii innowacyjności, czyli programu jak najszerszego skorzystania z ulg podatkowych na rozwój
Bieżące wsparcie podatkowe, pomoc w uzyskaniu interpretacji podatkowej

Skorzystanie z innych ulg i zwolnień podatkowych

Pomoc przy skorzystaniu z ulgi badawczo-rozwojowej (ulga B+R), ulgi na prototyp, ulgi na ekspansję, ulgi na innowacyjnych pracowników, ulgi na robotyzację czy IP box
Pomoc przy skorzystaniu z wakacji podatkowych na działalność inwestycyjną w ramach programu Polska Strefa Inwestycji (wcześniej SSE)
Pomoc przy wdrożeniu tzw. estońskiego CIT