Jak założyć Fundację Rodzinną? Praktyczny przewodnik krok po kroku
- dr Mateusz Korus
- 2 kwi
- 3 minut(y) czytania
Fundacja rodzinna to coraz popularniejsze narzędzie sukcesji biznesowej, ochrony majątku i optymalizacji podatkowej. Jeśli zastanawiasz się nad jej założeniem, ten przewodnik pomoże Ci zrozumieć cały proces krok po kroku.
1. Określenie celu fundacji rodzinnej
Pierwszym i najważniejszym krokiem jest określenie
dlaczego chcesz założyć fundację rodzinną?
Powody mogą być różne – chęć przekazania firmy dzieciom, zabezpieczenie majątku, ograniczenie ryzyka, czy też realizacja określonej misji społecznej.
To kluczowe pytanie, na które warto odpowiedzieć przed podjęciem dalszych kroków.
2. Budowanie strategii
Po ustaleniu celu przychodzi czas na strategię. Na tym etapie określasz, jak fundacja rodzinna ma funkcjonować. Przykładowe pytania, na które warto odpowiedzieć:
Kto będzie beneficjentem fundacji?
W jaki sposób majątek fundacji powinien być pomnażany?
Czy fundacja ma angażować się w działalność społeczną?
Kto będzie odpowiedzialny za zarządzanie fundacją?
Odpowiedzi na te pytania pozwalają stworzyć solidny fundament pod dalsze kroki prawne.
3. Przygotowanie i przyjęcie statutu fundacji rodzinnej
Fundację rodzinną zakłada się poprzez podpisanie statutu fundacji rodzinnej u notariusza. Alternatywnie, fundacja rodzinna może zostać powołana w testamencie.
Statut to podstawowy dokument regulujący działanie fundacji. To w nim określa się:
Rolę fundatora (lub fundatorów) i ich szczególne uprawnienia,
Skład i sposób wyboru zarządu (obowiązkowy organ fundacji),
Możliwość powołania rady nadzorczej,
Listę beneficjentów oraz zasady przekazywania im środków,
Zasady sukcesji – kto w przyszłości może zostać beneficjentem
Wraz z podpisaniem statutu powstaje fundacja rodzinna w organizacji. Kolejnym krokiem jest rejestracja fundacji w rejestrze.
4. Rejestracja fundacji
W Polsce funkcjonuje jeden centralny rejestr fundacji.
Po przyjęciu statutu fundator/fundatorzy muszą zgłosić fundację do odpowiedniego rejestru prowadzonego przez sąd w Piotrkowie Trybunalskim. W tym celu składa się wniosek wraz z wymaganymi dokumentami. Sąd analizuje zgłoszenie i w razie nieścisłości może wezwać do ich uzupełnienia.
Po pozytywnym rozpatrzeniu wniosku fundacja zostaje zarejestrowana i może rozpocząć swoją działalność.
5. Działalność fundacji po rejestracji
Z chwilą rejestracji fundacja staje się w pełni operacyjna.
To moment, w którym określa się szczegółowe zasady zarządzania majątkiem, politykę inwestycyjną i wewnętrzne regulacje. Konieczne jest znalezienie księgowego. Warto zadbać o profesjonalne zarządzanie fundacją, angażując do jej struktur osoby posiadające odpowiednie kompetencje.
Kluczowe jest to, że większość fundacji nie będzie mieć potrzeby zatrudnia pełnoetatowych pracowników. Dotyczy to zarówno organów jak i pozostałych osób wspierających.
Możliwe są bardzo elastyczne rozwiązania które i tak zapewnią odpowiedni poziom obsługi fundacji.
Co jeszcze warto wiedzieć przed założeniem fundacji rodzinnej?
Minimalny kapitał zakładowy fundacji wynosi 100 000 zł, jednak w praktyce powinien być znacznie większy, aby zapewnić jej stabilne funkcjonowanie.
Fundacja powinna mieć jasno określoną strategię zarządzania majątkiem oraz odpowiednie osoby na kluczowych stanowiskach.
W krajach takich jak Liechtenstein fundacje rodzinne funkcjonują od lat i często korzystają z profesjonalnych doradców, którzy pomagają w ich prowadzeniu. W Polsce nie ma takiego obowiązku, ale warto rozważyć podobne rozwiązanie i zadbać o profesjonalne wsparcie.
Fundacja rodzinna to długoterminowe narzędzie, które pozwala na efektywne zarządzanie majątkiem i jego sukcesję. Jeśli chcesz dowiedzieć się więcej, skonsultuj się z naszym zespołem, a chętnie pomożemy.
Jeżeli interesuje Cię temat, sprawdź nasze materiały na kanale i dowiedz się więcej o możliwościach, jakie daje fundacja rodzinna!
Kontakt z prawnikiem:
dr Mateusz Korus, radca prawny - posiada bogate doświadczenie z obszaru krajowego i międzynarodowego prawa spółek i prawa podatkowego, pomaga przy sukcesji biznesu oraz przy zakładaniu i prowadzeniu fundacji rodzinnych
--
Masz pytanie - zapraszamy do kontaktu: +48 32 728 11 00 lub office@koruslegal.pl
